互金平臺需提交大額和可疑交易報告

《互聯(lián)網金融反洗錢和反恐怖融資管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》)自2019年1月1日起施行。

《管理辦法》要求，互聯(lián)網金融從業(yè)機構反洗錢和反恐怖融資工作的基本義務，一是建立健全反洗錢和反恐怖融資內部控制機制。二是有效進行客戶身份識別。三是提交大額和可疑交易報告。四是開展涉恐名單監(jiān)控。五是保存客戶身份資料和交易記錄。

值得關注的是，客戶當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金收支，金融機構、非銀行支付機構以外的從業(yè)機構應當在交易發(fā)生后的5個工作日內提交大額交易報告。

蘇寧金融研究院互聯(lián)網金融中心主任薛洪言指出，金融機構和非銀行第三方支付機構一直在執(zhí)行反洗錢相關監(jiān)管規(guī)定，這次意在把更多的互聯(lián)網金融業(yè)態(tài)納入反洗錢和反恐融資統(tǒng)一監(jiān)管框架，消除監(jiān)管空白地帶，這在某種意義上也是互聯(lián)網金融逐步融入主流金融監(jiān)管體系的一種標志。

個人單日現(xiàn)金收支達到5萬以上要報送央行

《中國人民銀行關于非銀行支付機構開展大額交易報告工作有關要求的通知》明確規(guī)定自2019年1月1日起，非銀行第三方支付機構(比如支付寶、微信等)對于用戶涉及大額交易的，必須上報央行。

新規(guī)規(guī)定，使用支付寶和微信等在內的非銀行第三方支付機構時，在超過規(guī)定(個人交易5萬以上、個人轉賬20萬元以上)需要將明細上報央行。

據(jù)悉，新規(guī)主要是針對機構的規(guī)定和要求，為了進一步保障用戶和消費者的利益，提升用戶資金和信息安全，消除監(jiān)管空白地帶(個人賬戶的大額交易及流水異常將接受央行監(jiān)控管理)，并不會影響個人和企業(yè)客戶的正常交易(轉賬或消費)。

稅收減免篇：

原產香港的貨物進口內地零關稅

2019年1月1日起，原產于香港的貨物進口內地將全面享受零關稅。

12月14日，中國商務部國際貿易談判代表兼副部長傅自應與香港財政司司長陳茂波簽署《貨物貿易協(xié)議》(《以下簡稱《協(xié)議》》)。

《協(xié)議》還設有粵港澳大灣區(qū)貿易便利化措施。根據(jù)《協(xié)議》，珠三角九市將與香港采取的貿易便利化措施。這九市分別為：廣州市、深圳市、珠海市、佛山市、惠州市、東莞市、中山市、江門市及肇慶市。

部分藥品原料實行零關稅

國務院關稅稅則委員會公布《2019年進出口暫定稅率等調整方案》(以下簡稱《方案》)對部分商品的進出口關稅進行調整。自2019年1月1日起，我國對706項商品實施進口暫定稅率，對94項能源資源產業(yè)商品不再征收出口關稅。

《方案》對進出口關稅稅率方面的調整包括三個方面：一是最惠國稅率，二是關稅配額稅率，三是協(xié)定稅率。

值得注意的是，暫定關稅調整為0的既包括地西他濱、氟脲苷、環(huán)磷酰胺等多種抗癌藥原料，也包括波生坦這種罕見病藥原料。

財政部表示，調整有利于發(fā)揮好關稅統(tǒng)籌利用國內國際兩個市場、兩種資源的重要職能，有利于統(tǒng)籌協(xié)調國內相關產業(yè)均衡發(fā)展，有利于推動開放合作，共享發(fā)展成果，促進我國對外貿易穩(wěn)定增長。